Desde inicios de este año tus ahorros e inversiones te retribuirán menos ganancias. ¿El motivo? La retención de impuestos por concepto de intereses y rendimientos se incrementó un 126%, lo cual afectará directamente a tu bolsillo… Sin embargo, hay manera de reducir – e incluso – evitar su impacto.
El tema lo conversaba hace unos días con Daniel Ojeda, lector del blog y entusiasta analista y promotor de los derechos de los ahorradores, y quien me alentó a escribir el presente artículo (Gracias Daniel, te debo un café).
Pero vayamos por partes…
¿Cómo es que se incrementó el ISR a intereses y rendimientos?
La Ley de Ingresos de la Federación para el 2019, en su artículo 21, dice explícitamente:
Durante el ejercicio fiscal de 2019 la tasa de retención anual a que se refieren los artículos 54 y 135 de la Ley del Impuesto sobre la Renta será del 1.04 por ciento (El impuesto, hasta diciembre de 2018, era de sólo el 0.46%)
Diario Oficial de la Federación, 28 de diciembre de 2018
A su vez, la ley del ISR en sus artículos 54 y 135 habla de los ingresos generados por «Intereses que pagan las instituciones que conforman el sistema financiero», y de las responsabilidades que tienen ante el SAT dichas instituciones. Nota importante: Por «Intereses» el artículo 8 dela LISR incluye «Los rendimientos de cualquier clase«, incluidos los obtenidos a través del mercado de valores.
De aquí hay algo importante qué subrayar: La ley de Ingresos 2019 fue decretada por el Presidente Andrés Manuel López Obrador, quien sólo un par de meses antes había prometido al pueblo mexicano que no incrementaría los impuestos por lo menos en los próximos tres años.
Y este incremento en impuestos nos afecta a todos, desde aquellos que con esfuerzo ahorran tan solo 100 pesos al mes en CETES o Cajas Populares, hasta quienes tienen millones en casas de bolsa. Por tanto, no es posible afirmar que sea un impuesto «Sólo para ricos«. Repito, nos afecta a todos.
¿Conclusión? Lo que siempre he promovido:
Tu futuro financiero es algo en extremo importante como para dejarlo en manos de los políticos. Tú eres el único responsable de ahorrar y encontrar las mejores alternativas de inversión para hacer trabajar a tu dinero
Mauricio Priego
¿Quiénes están exentos del ISR a intereses?
Como de costumbre, hay excepciones que es necesario conocer ya que son de donde podemos ver qué podemos aprovechar:
- Cajas de Ahorro de Trabajadores, las cuales deben cumplir con ciertos requisitos fiscales y legales para poder exentar el impuesto;
- Fondos de Ahorro de Trabajadores;
- Los Fondos de Pensiones, incluidas AFORES y Planes Personales para el Retiro (PPRs);
- Las personas morales autorizadas para recibir donativos;
- Las asociaciones y partidos políticos.
¿Qué podemos aprovechar los ciudadanos de a pie? Cualquiera de las tres primeras:
- Si tienes diferentes opciones de empleo, sopesa aquellas empresas que tengan Caja de Ahorro de Trabajadores o Fondos de Ahorro;
- Si en tu trabajo cuentan con Caja de Ahorro de Trabajadores, ¡No lo sigas postergando y comienza a ahorrar ya!;
- Invierte para tu retiro. Entre más joven mayor es el capital que puedes reunir. No cometas el error de tantos que se ven sorprendidos por pensiones de miseria;
- Las aportaciones voluntarias a tu Afore están consideradas, pero sólo si retiras el dinero después de haber cumplido los 60 años. Si retiras tu dinero antes de esa edad, te retendrán el impuesto correspondiente.
Posibles beneficios fiscales adicionales
Si en tu trabajo no hay caja ni fondo de ahorro, si trabajas por tu cuenta, o si tu objetivo de ahorro no es el retiro, existen otras opciones que puedes aprovechar en tu favor:
Diferimiento Fiscal
Consiste en que no se te retienen impuestos cada mes, y en caso de invertir en renta variable o divisas, que no se te retengan impuestos por cada plusvalía que tengan los mercados.
El día que retires tu dinero, ése día se calculan tus rendimientos reales, y sobre ellos se calculará el impuesto.
El ahorro fiscal se vuelve sustancial entre mayor sea tu horizonte de inversión.
Exención Fiscal
En los instrumentos correctos, puedes quedar libre de pagar impuestos por tus rendimientos si cumples con los requisitos correspondientes. Con lo anterior, recibes el total del dinero que haya generado tu inversión sin ningún tipo de retención ni obligación de pago ante el SAT.
Un ejemplo son los fondos educativos, que mientras sirvan para pagar los estudios de tus hijos, las ganancias están exentas de impuestos.
¿Cómo encontrar la mejor opción?
La mejor recomendación es platicar con alguien que tenga experiencia al respecto. En lo personal ahorro e invierto en instrumentos que me brindan los beneficios anteriores, con rendimientos que alcanzan cerca del 11% anual.
Como es de imaginar, todo depende de tu horizonte de inversión, de si buscas reunir un capital o vivir de tus rendimientos, así como de tu perfil y experiencia en instrumentos de ahorro e inversión.
Estamos iniciando el año, y hay que hacerlo con el pie derecho. Así que a quien desee aprovechar los beneficios fiscales descritos y sacarle mayor jugo a su dinero, le ofrezco que tengamos una llamada telefónica.
Será mi granito de arena para que este año sea para ti un gran año, si es que en verdad estás dispuesto a comprometerte contigo misma/mismo.
Si estás interesado, sólo déjamelo saber en los comentarios y te contacto por correo para ponernos de acuerdo con la llamada.
¡Éxito!
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Referencias
- Ley de Ingresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal 2019 – DOF, Cámara de Diputados
- Ley del Impuesto Sobre la Renta (LISR) – Cámara de Diputados
- Las Cajas de Ahorro de Trabajadores ¿Son seguras? ¿Cómo funcionan? – PractiFinanzas
- La calidad de vida en tu retiro, objetivo que defines en tu juventud – PractiFinanzas
- Imagen: LuisPazos
Que tal Mauricio, una duda que tengo acerca del de la retension de 1.45% eso se aplica para el rendimiento que de el ahorro o para el capital
por ejemplo:
capital: $10,000
tasa de rendimiento: 6.5% anual (0.54 mensual aprox)
el primer mes en teoria el rendimiento seria de $54.16 a ese ingreso se le retendria el isr a a los $10,000
Hola Osvaldo,
El 1.45% de impuesto al ahorro aplica sobre el total de tu capital. Siguiendo tu ejemplo, el primer mes te retendrían 12.08% por ISR ((1.45%/12)*10,000).
Para efectos prácticos, si el interés de tu ahorro es del 6.5% anual nominal, después de impuestos queda en 5.05% neto.
Cualquier duda adicional, aquí seguimos 😉
De una inversión de 30,000.00 en BAnorte, me dieron 127.29 de Intereses y una retencion de ISR de 122.75, es correcto??
Hola Efigenia,
Si la inversión es en plazo fijo o pagaré bancario, tristemente el monto es correcto. El impuesto al ahorro puede ser mayor a la tasa de rendimiento que brindan los bancos, y además se aplica sobre el saldo de tu cuenta y no sólo sobre los rendimientos.
Si deseas, te puedo compartir información del instrumento especializado donde invierto mi dinero, para así protegerlo, precisamente, del ISR.
Quedo al pendiente de tus comentarios.
Hola Mauricio : Tengo una pequeña inversión y me están reteniendo como $650.00 de ISR que es como un 25% de mi rendimiento lo cual se me hace demasiado y quisiera saber algún mecanismo para no afectar lo que me otorga el banco
Hola Gerardo,
Con la información que compartes no puedo brindarte una opinión concreta, sino sólo especular. Te acabo de mandar un correo con la información que necesito para poder responderte de forma más certera.
¡Excelente día!
Actualmente invierto en pagares y me están reteniendo un 36% aprox.
Que puedo hacer para seguir ahorrando y no me retengan tanto??
Gracias
Hola José,
El porcentaje de retención que menciona excede, y con mucho, al que marca la ley del ISR. Quisiera pensar que además te están cargando comisiones u otros cargos. Te voy a enviar un correo en unos momentos para que podamos conversar mejor al respecto.
¡Excelente día!
Por que cada mes el ISR que me retienen en los intereses ganados por una cuenta de ahorros es mas alto? Antes era como del 5% de retención ahoritaya voy en el 32%, que puedo hacer?
Hola Eloino,
Me llama la atención que menciones que, por una cuenta de ahorros, el impuesto que te retienen es del 32%. El impuesto al ahorro, por ley, es de sólo el 1.45%
¿En qué institución bancaria estás ahorrando y cómo se llama el producto (o instrumento) donde está tu dinero?
Quedo al pendiente de tu respuesta…
Por favor necesito orientación sobre el tema. Gracias
Hola Ricardo,
Será un placer aportarte mi granito de arena sobre el tema. Te mandé hace unos momentos un correo para que sigamos conversando.
Excelente día!
Hola Mauricio,
Yo solía tener mis ahorros en Banco Ahorro Famsa , fue una lástima que le hayan retirado la licencia porque a los que ahorraban ahí no nos iba tan mal (mi ultimo pagaré fue con un 8% anual). Finalmente el IPAB me regresó el dinero y ahora estoy perdida, no sé donde ponerlo. ¿crees que me puedas mandar correo para entrar en contacto y platicar más a detalle? Gracias
Hola Cristina,
La gran ventaja es que pudiste recuperar tu dinero, ¡felicidades por ello!
Con gusto podemos conversar sobre opciones. Te mandé hace unos momentos un correo con mis datos de contacto.
Excelente día!
Con todo eso estarán obligando a declarar a los pequeños inversionistas, porque es absurdo pagar 1.45% cuando la ganancia real por cetes no llega a 3%. Aunque tengo duda del fundamento Kubo financiero que dice devolver la retención si el capital no excede 5 salarios mínimos anuales
Hola Emilio,
Me perdí un poco… Al día de hoy (6 de abril), los CETES a 28 días están dando un 6.23%, por lo que descontando el ISR, la tasa neta es de 4.78% (Con CETESDirecto no hay comisiones ni gastos administrativos). ¿A qué te refieres al afirmar que la ganancia real por CETES no llega al 3%?
Respecto a Kubo Financiero, no hay que perder de vista que es una plataforma de inversión no respaldada por el IPAB (No es un banco). Por tanto, la inversión que se ponga es de riesgo, y la garantía de devolución de retención está en el papel. En caso de incumplimiento, sólo tienen una oficina en CDMX. Según el buró de entidades financieras de la CONDUSEF, Ku-Bo (así es como lo buscas) sólo puede responder por $150,325 por socio.
Excelente día
Buenos días Mauricio.
Gracias por el interés en ayudar a las personas es algo grandioso.
Tengo una duda: quiero invertir en trading deportivo, me ofrecen el 5% de rendimiento mensual directo a una cuenta de nómina, como puedo hacer para pagar el ISR y no tener problemas con el SAT ?
Gracias!
Hola Eduardo,
Gracias a ti por el valor que otorgas a mi esfuerzo. El saber que es de utilidad, es mi mayor recompensa 🙂
5% de rendimiento mensual es muy mucho… 60% anual… Antes que otra cosa verifica la seriedad de la plataforma y considéralo como una inversión de alto riesgo. De preferencia, incluye una estrategia de toma de utilidades.
Respecto al ISR, y considerando que la plataforma es extranjera, debe emitir una carta de rendimientos generados, la cual servirá para el cálculo de tu ISR. Adicionalmente, necesitarás de tus estados de cuenta, donde se vean tus transferencias para inversión, la recepción de tus ganancias, y la generada por la propia plataforma.
Excelente día!
Hola Mauricio.
Antes que nada te felicito, por compartir tu experiencia y conocimiento sobre el tema, para quienes tenemos muchas dudas sobre nuestras finanzas. Una pregunta, si recibo un depósito de dinero en cuenta de nomina bancaria, también genera ISR., de antemano muchas gracias, por tu comentario.
Hola Miguel,
Tu pregunta es un poco confusa… Los depósitos en efectivo, por sí solos, no generan ISR independientemente de en qué tipo de cuenta se depositan. Ahora bien, si a lo que te refieres es que las cuentas de nómina se encuentran exentas de ISR, en ese caso, el dinero depositado en efectivo tampoco generaría ISR.
Eso sí, las cuentas de nómina no generan rendimientos, por lo que tu dinero pierde poder adquisitivo con el tiempo debido a la inflación. Por tanto, no es buena idea depositar el dinero en la cuenta de nómina para evitar la retención del impuesto al ahorro. Hay otros instrumentos que también están exentos de este impuesto, e instrumentos que generan rendimientos mayores que la inflación, por lo que al final tu dinero, además de no perder poder adquisitivo, crece en tu beneficio 😉
Éxito en tus proyectos!