Desde inicios de este año tus ahorros e inversiones te retribuirán menos ganancias. ¿El motivo? La retención de impuestos por concepto de intereses y rendimientos se incrementó un 126%, lo cual afectará directamente a tu bolsillo… Sin embargo, hay manera de reducir – e incluso – evitar su impacto.
El tema lo conversaba hace unos días con Daniel Ojeda, lector del blog y entusiasta analista y promotor de los derechos de los ahorradores, y quien me alentó a escribir el presente artículo (Gracias Daniel, te debo un café).
Pero vayamos por partes…
¿Cómo es que se incrementó el ISR a intereses y rendimientos?
La Ley de Ingresos de la Federación para el 2019, en su artículo 21, dice explícitamente:
Durante el ejercicio fiscal de 2019 la tasa de retención anual a que se refieren los artículos 54 y 135 de la Ley del Impuesto sobre la Renta será del 1.04 por ciento (El impuesto, hasta diciembre de 2018, era de sólo el 0.46%)
Diario Oficial de la Federación, 28 de diciembre de 2018
A su vez, la ley del ISR en sus artículos 54 y 135 habla de los ingresos generados por «Intereses que pagan las instituciones que conforman el sistema financiero», y de las responsabilidades que tienen ante el SAT dichas instituciones. Nota importante: Por «Intereses» el artículo 8 dela LISR incluye «Los rendimientos de cualquier clase«, incluidos los obtenidos a través del mercado de valores.
De aquí hay algo importante qué subrayar: La ley de Ingresos 2019 fue decretada por el Presidente Andrés Manuel López Obrador, quien sólo un par de meses antes había prometido al pueblo mexicano que no incrementaría los impuestos por lo menos en los próximos tres años.
Y este incremento en impuestos nos afecta a todos, desde aquellos que con esfuerzo ahorran tan solo 100 pesos al mes en CETES o Cajas Populares, hasta quienes tienen millones en casas de bolsa. Por tanto, no es posible afirmar que sea un impuesto «Sólo para ricos«. Repito, nos afecta a todos.
¿Conclusión? Lo que siempre he promovido:
Tu futuro financiero es algo en extremo importante como para dejarlo en manos de los políticos. Tú eres el único responsable de ahorrar y encontrar las mejores alternativas de inversión para hacer trabajar a tu dinero
Mauricio Priego
¿Quiénes están exentos del ISR a intereses?
Como de costumbre, hay excepciones que es necesario conocer ya que son de donde podemos ver qué podemos aprovechar:
- Cajas de Ahorro de Trabajadores, las cuales deben cumplir con ciertos requisitos fiscales y legales para poder exentar el impuesto;
- Fondos de Ahorro de Trabajadores;
- Los Fondos de Pensiones, incluidas AFORES y Planes Personales para el Retiro (PPRs);
- Las personas morales autorizadas para recibir donativos;
- Las asociaciones y partidos políticos.
¿Qué podemos aprovechar los ciudadanos de a pie? Cualquiera de las tres primeras:
- Si tienes diferentes opciones de empleo, sopesa aquellas empresas que tengan Caja de Ahorro de Trabajadores o Fondos de Ahorro;
- Si en tu trabajo cuentan con Caja de Ahorro de Trabajadores, ¡No lo sigas postergando y comienza a ahorrar ya!;
- Invierte para tu retiro. Entre más joven mayor es el capital que puedes reunir. No cometas el error de tantos que se ven sorprendidos por pensiones de miseria;
- Las aportaciones voluntarias a tu Afore están consideradas, pero sólo si retiras el dinero después de haber cumplido los 60 años. Si retiras tu dinero antes de esa edad, te retendrán el impuesto correspondiente.
Posibles beneficios fiscales adicionales
Si en tu trabajo no hay caja ni fondo de ahorro, si trabajas por tu cuenta, o si tu objetivo de ahorro no es el retiro, existen otras opciones que puedes aprovechar en tu favor:
Diferimiento Fiscal
Consiste en que no se te retienen impuestos cada mes, y en caso de invertir en renta variable o divisas, que no se te retengan impuestos por cada plusvalía que tengan los mercados.
El día que retires tu dinero, ése día se calculan tus rendimientos reales, y sobre ellos se calculará el impuesto.
El ahorro fiscal se vuelve sustancial entre mayor sea tu horizonte de inversión.
Exención Fiscal
En los instrumentos correctos, puedes quedar libre de pagar impuestos por tus rendimientos si cumples con los requisitos correspondientes. Con lo anterior, recibes el total del dinero que haya generado tu inversión sin ningún tipo de retención ni obligación de pago ante el SAT.
Un ejemplo son los fondos educativos, que mientras sirvan para pagar los estudios de tus hijos, las ganancias están exentas de impuestos.
¿Cómo encontrar la mejor opción?
La mejor recomendación es platicar con alguien que tenga experiencia al respecto. En lo personal ahorro e invierto en instrumentos que me brindan los beneficios anteriores, con rendimientos que alcanzan cerca del 11% anual.
Como es de imaginar, todo depende de tu horizonte de inversión, de si buscas reunir un capital o vivir de tus rendimientos, así como de tu perfil y experiencia en instrumentos de ahorro e inversión.
Estamos iniciando el año, y hay que hacerlo con el pie derecho. Así que a quien desee aprovechar los beneficios fiscales descritos y sacarle mayor jugo a su dinero, le ofrezco que tengamos una llamada telefónica.
Será mi granito de arena para que este año sea para ti un gran año, si es que en verdad estás dispuesto a comprometerte contigo misma/mismo.
Si estás interesado, sólo déjamelo saber en los comentarios y te contacto por correo para ponernos de acuerdo con la llamada.
¡Éxito!
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Referencias
- Ley de Ingresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal 2019 – DOF, Cámara de Diputados
- Ley del Impuesto Sobre la Renta (LISR) – Cámara de Diputados
- Las Cajas de Ahorro de Trabajadores ¿Son seguras? ¿Cómo funcionan? – PractiFinanzas
- La calidad de vida en tu retiro, objetivo que defines en tu juventud – PractiFinanzas
- Imagen: LuisPazos
Hola Mauricio
Bueno artículo.
Me gustaría, si no es molestia, me compartas o especifiques la información de
Opción de invertir con rendimientos del 11%
También aclarar, lo q el
Banco retiene de isr en inversiones es sobre los rendimientos obtenidos o sobre el monto puesto en la imversion?
Digo, sabemos es
Del 1.04 pero sobre q
Total no me ha quedado claro.
Gracias
Saludos
Hola Leo,
Gracias por el valor que otorgas a la información que compartimos, el que te sea de utilidad es mi mayor recompensa.
Te mandé hace unos momentos un correo con la información del instrumento donde personalmente invierto, confío que también te sea de utilidad.
Respecto al ISR que retienen los bancos, es sobre el saldo total de tu inversión. Pensemos en una inversión en CETES: Si tienes $10,000 ahorrados a un 8% anual, el rendimiento de un mes serían $66.66. La retención de ISR en ese mismo mes sería de $8.66
Si te queda alguna inquietud adicional, con gusto seguimos conversando 😉
Excelente día!
Buen día Mauricio,
Estoy por invertir en CETES, aún no he estudiado otros instrumentos de inversión, investigue algo sobre fondos de inversión inmobiliaria pero tengo dudas. También me gustaría conocer que instrumentos usas para lograr un rendimiento del 11% y evitar los impuestos sobre estos.
Muchas gracias
Buen día José,
Realmente hay mucho para conversar en lo que comentas, y este espacio ahora sí que ¡no me da!
Te compartí por correo mis datos de contacto, ya que considero sería mucho más enriquecedor para ambos tener la oportunidad de conversar e intercambiar ideas. Incluso, visualizo que podría surgir un artículo como resultado de nuestra plática 😉
Quedo al pendiente, ¡Excelente día!
Hola Mauricio:
He estado viendo opciones de inversión por el modelo de inversión colectiva en empresas y por lo que he visto me parece una buena opción. Sin embargo agradecería me dieras tu opinión sobre el tema y si tienes otras opciones que me puedas proporcionar para invertir te lo agradecería mucho.
Hola Omar,
«Inversión colectiva en empresas»… ¿Te refieres a Fondos de Inversión? El tema me apasiona, así que si gustas, te contacto por correo electrónico para ponernos de acuerdo en una llamada y tener una plática sabrosa y seguramente enriquecedora para ambos al respecto.
¿Qué te parece?
Muy interesante la información.
¿Es fácil usar la web de la SHCP para invertir en CETES? Agradezco de antemano mucho la información.
Hola Aidin,
Es muy fácil utilizar la página cetesdirecto.com para invertir en CETES. DE hecho, existe hasta un APP para el celular, igualmente sencilla e intuitiva de utilizar.
Ahora bien, sólo de manera informativa, la institución que está detrás de la página web y de la app es NAFINSA, no la Secretaria de Hacienda 😉
Excelente día!
Gran artículo, gracias por citar las leyes y artículos aplicables, a partir de ahí es que por fin me terminó de cuadrar el cálculo del ISR en inversiones! ojalá ello fuera más común en otros blogs, pues me parece muy útil.
Por otro lado me intriga lo que mencionas: “En lo personal ahorro e invierto en instrumentos que me brindan los beneficios anteriores, con rendimientos que alcanzan cerca del 11% anual.” ¿Será posible que también me podrías mandar un correo con información? de antemano muchas gracias.
Hola Isai,
Gracias por el valor que otorgas a la información compartida. El saber que te ha sido de utilidad es mi mayor recompensa 🙂
Te mandé hace unos momentos la información a tu correo, confío que también te sea de utilidad.
Éxito en tus proyectos!
Hola Mauricio, encontré este artículo y toda la información es de mucha ayuda e interés para mí. Pero me he quedado con la duda acerca de un instrumento de inversión que pueda generar un rendimiento cercano al 11% anual. De antemano muchas gracias.
Hola Juan Manuel,
Me alegra que la información compartida te sea de utilidad, esa es mi mayor recompensa 🙂
Te mandé hace un momento un correo con la información.
Excelente día!
Hola, buenos días.
Recientemente empecé a estudiar la posibilidad de inversiones. Tengo 26 años y actualmente la mayor parte de mi capital está en CETES, ya que aún no he estudiado lo suficiente otros instrumentos de inversión. Si es posible, me gustaría conocer que instrumentos usas para lograr un rendimiento del 11% y evitar los impuestos sobre estos.
Muchas gracias
Hola David!
Antes que nada te felicito por tu determinación de adentrarte en el mundo de las inversiones, así como de dar tu primer paso firme invirtiendo en CETES. De entrada, vas por buen camino.
Te mandé hace uno momento la información relativa a otros instrumentos de inversión así como de los beneficios fiscales disponibles. De quedarte cualquier inquietud después de revisar la información, no dudes en decirme y seguimos conversando.
Éxito en tus proyectos!
Gracias por la información! Tengo unas preguntas. En el artículo mensionas «En lo personal ahorro e invierto en instrumentos que me brindan los beneficios anteriores, con rendimientos que alcanzan cerca del 11% anual.» y «En los instrumentos correctos, puedes quedar libre de pagar impuestos» Si no es un inconveniente para ti, me gustaría que me asesoraras y señalaras cuáles instrumentos pueden permitirme exentar el ISR y/o tener rendimientos cercanos al 11% anual. Gracias de antemano!
Hola Roberto!
Gracias a ti por el valor que otorgas a la información que compartimos. El saber que es de utilidad es mi mayor recompensa 🙂
Te envié la información hace unos momentos a tu correo electrónico. Cualquier inquietud adicional, seguimos conversando.
Excelente día!
Hice un retiro de mi ahorro voluntario a corto plazo de mi aforé, el retiro fue por $600,000 y el impuesto retenido fue de $34,769. El capital invertido era de $1, 585, 983 y no me cuadran las cuentas. Cabe aclarar que este ahorro voluntario es el de corto plazo, osea el que no es deducible de impuestos y se supone no me retienen el 20 por ciento si lo retiro antes de los 65 años. el impuesto retenido no me cuadra con el 1.04 por ciento sobre el capital . Que puede ser?
Excelente información Mauricio. Sin embargo me quedó la duda en la explicación dada a Luis el 7 de Mayo 2019 arriba. Multiplicaste el rendimiento $8.00 x 1.04% lo cual seria ideal. Sin embargo tengo entendido que el 1.04 es sobre el capital no sobre la ganancia. Que la retención no seria $100 X 1.04% = $1,04 y no lo mencionado $8 x 1.04% = $0.0832.?
Gracias
Hola Esco!
Es correcto lo que señalas: El impuesto se calcula sobre el capital y no sobre el rendimiento. Para evitar confusiones confirmé directamente en la Procuraduría de la Defensa del Contribuyente (PRODECON), con la atención del Lic. Orlando Romero, a quien agradezco nuevamente su tiempo y atención desde estas líneas.
Éxito en tus proyectos Esco!