¿Cuáles son los riesgos de la Modalidad 40 ante las auditorías del IMSS?

Mauricio Priego 15/Oct/2018 458

¿Cuáles son los riesgos de la Modalidad 40 ante las auditorías del IMSS?

Últimamente he recibido muchos comentarios de lectores a quienes el Seguro Social les ha rechazado su inscripción a la Modalidad 40. Y más aún, que ha realizado auditorías a sus últimos patrones. ¿Qué hay detrás de todo esto?




Resumen de la Modalidad 40

La Modalidad 40 es una facilidad contenida en la ley del Seguro Social para que los trabajadores asalariados, al independizarse, puedan seguir acumulando semanas cotizadas e incrementando el saldo de su cuenta individual para el retiro (Afore).

Esta modalidad cuenta con una característica interesante: Al darte de alta puedes determinar el salario con el cual quieres cotizar, teniendo como mínimo tu último salario, y como máximo, el salario topado (25 UMAs, actualmente más de $2000 diarios).

Para quienes pertenecen a la generación de transición, esto se convierte en una oportunidad para incrementar el monto de su pensión. ¿El motivo? En la Ley 73 la pensión se calcula en base al salario promedio de los últimos 5 años cotizados.

Lo anterior quiere decir que

Aunque toda la vida hayas cotizado con salario mínimo, si los últimos 5 años cotizas con salario topado, te correspondería una pensión de más de 50 mil pesos mensuales

Y, por el contrario,

Si toda la vida cotizaste topado, pero los últimos cinco años cotizas con salario mínimo, sólo recibirías 2 mil pesos al mes

Abusos en la Modalidad 40

Lo anterior no es secreto para el IMSS. Está contenido en la ley, así que es legal.

Sin embargo, en los últimos años se han visto ex-trabajadores que, llevando décadas sin cotizar, se dan de alta con un salario mínimo un año para recuperar sus derechos ante el instituto, e inmediatamente se dan de baja para inscribirse a la Modalidad 40 con salario topado.

El IMSS no tiene argumentos legales para evitarlo. Sin embargo, para frenar este abuso, el instituto advierte a los solicitantes que no pueden inscribirse a menos que su último patrón pase exitosamente una auditoría. Y como es de imaginar, para ningún patrón es motivo de alegría que le hagan auditoría.

Riesgos de la Modalidad 40

La Modalidad 40 realmente no conlleva riesgos para el patrón o para el trabajador cuando se utiliza para lo que fue creada:

  • Llevas años como trabajador asalariado y te independizas;
  • Quizá sólo lleves un par de años, pero eres menor de 55 al momento de independizarte;
  • Cuando al inscribirte lo haces con un salario de cotización razonable respecto al último que tenías;
  • Perteneces a la Ley 97

Pero si se presenta una persona que

  • Tiene 55 años o más,
  • Trabajó como asalariada únicamente el último año con un sueldo de un salario mínimo,
  • No cotizó previamente por más de 4 años,
  • Y solicita la inscripción a la Modalidad 40 a salario topado

Puede estar segura que van a condicionar su alta al resultado de la auditoria de su último patrón.

¿Y qué pasa si le hacen la auditoría al patrón? Bueno… Si llegan a detectar un fraude al Seguro Social, las multas son muy fuertes, tanto para el ex-patrón como para el solicitante. Y este último, por cierto, pierde todos sus derechos.

En realidad, es cuestión de sentido común…

Si se sigue la estrategia adecuada, y se tiene un esquema de ahorro e inversión que permita aprovechar beneficios fiscales, puede aprovecharse la Modalidad 40 tal y como fue diseñada. Con gusto le comparto la estrategia que estoy llevando a quien lo desee, sólo háganmelo saber en sus comentarios.

¡Éxito!

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Referencias

458 Comentarios »

  1. Angélica Mena 02/Dic/2020 en 7:00 pm - Responder

    Estoy interesada en asesoria

    • Mauricio Priego 03/Dic/2020 en 9:58 am - Responder

      Hola Angélica,
      Te envié hace unos momentos mis datos de contacto por correo para ponernos de acuerdo y brindarte la asesoría que solicitas.
      ¡Excelente día!

  2. Alfonso peralta 08/Nov/2020 en 9:41 pm - Responder

    muy buenas tardes
    agradeciendo su valiosa ayuda le quiero pedir asesoría para saber si ustedes creen que estoy haciendo lo correcto, tengo 40 años y hace poco mas de 2 años deje de cotizar y me di de alta en la mod 40 con el salario mínimo siendo un pago de 600 pesos mensuales aca en baja california, tengo 800 semanas cotizadas y soy de la ley del 97 y en mi afore apenas llevo un monto de
    280 000 pesos
    mi idea es pagar la mod 40 durante 20 años para poder tener aunque sea la pension minima garantizada, estara bien que continue con lo descrito anteriormente?
    agradezco su valiosa ayuda
    atte
    ALFONSO PERALTA
    8888888888 (Teléfono protegido)

    • Mauricio Priego 13/Nov/2020 en 10:35 am - Responder

      Hola Alfonso,
      Para estos momentos ya nos pusimos en contacto, gracias por compartir tu teléfono.
      Será un placer aportar mi granito de arena a tu estrategia para el retiro.
      ¡Éxito en tus proyectos!

  3. diana 29/Oct/2020 en 9:13 am - Responder

    Buenos días:
    Me interesa tu estrategia y ojaá me puedas asesorar. Gracias.

    • Mauricio Priego 30/Oct/2020 en 2:09 pm - Responder

      Hola Diana,
      Te mandé un correo hace unos momentos con mis datos de contacto, para que podamos conversar.
      Excelente día!

  4. javier urrutia 26/Oct/2020 en 1:06 pm - Responder

    hola mauricio me podrias mandar informacion de tu estrategia para modalidad 40, saludos
    atte
    javier urrutia

    • Mauricio Priego 27/Oct/2020 en 11:03 am - Responder

      Hola Javier,
      Te mandé hace unos momentos la estrategia a tu cuenta de correo, confío te sea de utilidad.
      Excelente día!

  5. José López 24/Oct/2020 en 1:35 pm - Responder

    Que tal Mauricio, yo en verdad desconozco que es lo que tengo que hacer, tengo 506 semanas cotizadas y empece a cotizar desde antes de 1980, en la actualidad tengo 63 años y mi ultimo patrón nunca hizo pagos al IMSS ya que no me registro aunque trabaje con el 30 años y nunca me dio de alta… hoy esta demandado pero ¿como podre obtener una mejor pensión? ¿la podre obtener?.. ¿habrá alguna alternativa para pensionarme beneficiándome de la modalidad 40?… pero ¿como podría tener una pensión decorosa si para pensionarme necesito cotizar otro año para darme de alta en el IMSS, y solo me ofrecen salario mínimo?

    • Mauricio Priego 27/Oct/2020 en 2:56 pm - Responder

      Hola José, comprendo tu preocupación.
      De hecho, las semanas anteriores a 1982 es muy posible que no estén consideradas. Las 506 semanas que mencionas, ¿las consultaste en el reporte de semanas cotizadas del IMSS?
      Considerando que tienes las 506 semanas, para recuperar el derecho a pensionarte no hay otra que cotizar nuevamente por 52 semanas. Lo podrías hacer por la modalidad 44, pero se cotiza con tan solo un salario mínimo. Y siendo tus salarios previos de hace 30 años, supongo que los importes tampoco serán muy altos.
      Sí es viable que te pensiones, pero si veo complejo que obtengas más de uno o dos salarios mínimos. Sólo si te dieran de alta con un salario muy alto por los próximos dos años, podrías conseguir una pensión mayor, quizá de unos 4 o 5 salarios mínimos.
      Si gustas puedo asesorarte y brindarte proyecciones más exactas, aunque temo que no variarán mucho de lo ya comentado. Si te interesa, coméntame y te contacto por correo.
      Excelente día!

  6. Carlos Lopez 20/Oct/2020 en 9:08 pm - Responder

    Hola Mauricio me puedes mandar tu estrategia, me interesa mucho conocerla..
    Gracias

    • Mauricio Priego 21/Oct/2020 en 2:27 pm - Responder

      Hola Carlos,
      Te mandé hace unos momentos la información a tu correo, espero te sea de utilidad.
      Excelente día!

  7. maria 19/Oct/2020 en 5:49 pm - Responder

    tengo 52 años, hace un año que no tengo relacion laboral, quiero incorporarme a la modalidad 40, me recomiendan que este 3 años (que son los que me faltan para los 55) con lo mínimo (estibe cotizando con el mínimo) y después incrementar el monto para que el promedio de los últimos 5 años sea alto, pero me da temor que no me lo permita el imss mas adelante (mi ultimo trabajo es real, en el dure 10 años),

    • Mauricio Priego 21/Oct/2020 en 3:15 pm - Responder

      Hola María, comprendo tu inquietud.

      La realidad es que nadie te garantiza que, a los 55 años, puedas cambiar en la modalidad 40 de un salario mínimo a uno topado. Lo que pretendes hacer es lo que precisamente está buscando evitar el IMSS.

      Ahora bien, te quedan 3 años para poder darte de alta en la modalidad 40 (Tienes que tener 52 semanas cotizadas en los últimos 5 años), por lo que mi recomendación sería esperarte estos tres años sin cotizar, y entonces darte de alta a los 55 con el salario de cotización que deseas. ¿Por qué es menos riesgoso hacerlo así? Por lo que tú misma comentas: Tu último trabajo es real, y trabajaste ahí por 10 años.

      Sólo hay un detalle: Tienes que darte de alta ANTES de que te queden menos de 52 semanas cotizadas en los últimos cinco años. Como desconozco cuándo tuviste baja del seguro y la fecha de tu cumpleaños, es posible que el alta la tengas que hacer a los 54 años.

      Si gustas puedo brindarte una asesoría personalizada, e incluso, hacer contigo algunas proyecciones para que tengas idea clara de cuánto podrías recibir de pensión, así como de cuánto pagarías al IMSS por la Modalidad 40.

      Quedo al pendiente ;)
      Éxito en tus proyectos!

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