Ya sea que en estos momentos estés pensionado, o que vayas a pensionarte en el futuro, la creación de la Unidad Mínima de Medida y Actualización – UMA – te afecta directamente en el monto que recibirás de pensión. Por ello decidí ahondar en el tema y compartirlo. Siempre lo mejor será estar bien informados.
Pero comencemos por el principio…
¿Qué es la Unidad de Medida y Actualización y para qué se creó?
Por muchos años leyes, reglamentos, impuestos y multas estuvieron definidos en salarios mínimos. Incluso los créditos del INFONAVIT se definían con base en ello. Por tanto, cuando alguien se quejaba de que el salario mínimo era muy bajo, la respuesta era que no podía subirse más porque generaría inflación e impactaría negativamente a las familias mexicanas.
Con base en la lógica anterior, el salario mínimo en México perdió el 70% de su poder adquisitivo entre 1976 y 2014
Buscando una solución para que el salario pudiese incrementarse sin perjuicios, en diciembre de 2014 la Presidencia de la República propone a la Cámara de Diputados desvincular el salario mínimo de todo índice o referencia. Finalmente, el congreso aprobó la iniciativa, se promulgó la ley de la UMA, y el 28 de enero de 2016 se publicó oficialmente el valor de la nueva unidad de medida: $73.04
La buena noticia es que gracias a esto el salario mínimo ha tenido incrementos superiores a los de años pasados, mientras la UMA sigue un incremento menor. Esto hace que multas y pagos al INFONAVIT no suban tanto.
Fuente: Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP)
Pero – Siempre tiene que haber un pero en la sopa -, la mala noticia es que también limita el cálculo de las pensiones y de sus incrementos anuales.
Impacto de la UMA en el Tope de Salario Máximo de Cotización
La ley vigente del seguro social establece que el salario máximo con el que puede cotizar una persona es de 25 veces el salario mínimo general.
Para efectos prácticos, en este 2018, el salario topado debería ser de $2,209.00
Esto quiere decir que, si alguien gana 3 mil pesos diarios por poner un ejemplo, lo máximo que se reportaría al Seguro Social serían $2,209
Sin embargo, debido a la adopción de la UMA por parte del Seguro Social, el salario topado de cotización se define en 25 veces la UMA.
Por tanto, para este 2018, el tope de salario topado es de $2,015.00 ¡194 pesos menos!
Diferencia que se irá incrementando conforme pase el tiempo…
(Si cotizas a través del ISSSTE, el salario máximo de cotización será a partir de ahora de 10 UMAs)
Impacto en el cálculo del monto de pensión
Únicamente se verán impactadas aquellas personas que pertenezcan a la Generación de Transición (Ley 73) y que cotizan con salario topado. Con la entrada en vigor de la UMA, en lugar de calcularse su pensión con base en un tope de 25 salarios mínimos, ahora el tope será de 25 UMAs.
¿Y qué significa esto en dinero?
La máxima pensión en México se reduce, de 54,200 pesos, a 49,400 pesos. Es decir, se contrae prácticamente ¡en 5 mil pesos!
A quienes pertenecen a la ley 97 no les afecta. Esto ya que su pensión se calculará con base en el saldo que tengan ahorrado en su Afore al momento de pensionarse, independientemente del valor de las UMAs
¿Y quienes pertenecen a la Generación de Transición pero no están topados? Tampoco les afecta, ya que el monto de su pensión lo define el promedio de su salario de cotización en los últimos 5 años que hubiera cotizado.
Impacto en el monto mínimo de pensión
Sin importar la ley a la que pertenezcas existe un monto mínimo que se debe otorgar de pensión, el cual es equivalente a un salario mínimo general.
Como excepción, la ley del UMA establece que, para este caso, se seguirá utilizando como unidad de medida el salario mínimo en vez de UMAs.
Por tanto, a todo aquel que le corresponda el monto mínimo de pensión, no se verá afectado.
Su pensión se calculará con base en los 88.36 pesos diarios de salario mínimo vigente para este 2018.
Impacto en el incremento anual de la pensión
El incremento anual a las pensiones ya no será como antes, proporcional al incremento del salario mínimo. A partir de ahora se basará en la UMA, cuyo incremento es sensiblemente menor (Ver imagen).
De esta manera vemos que las personas pensionadas,
En vez de recibir en este 2018 un aumento del 10.39% como correspondió al salario mínimo, su incremento se vio reducido a un 6.77% que es lo que subieron las UMAs.
Sólo hay una excepción: cuando el nuevo monto de pensión quede por debajo del salario mínimo. En este caso el nuevo salario (después del aumento) será igualado al salario mínimo.
Conclusiones finales
La introducción de la UMA en el esquema de pensiones es el ejemplo perfecto de cómo una ley puede ser modificada por otra, y afectar a cientos de miles sin quebrantar la regla de que “los cambios no pueden ser retroactivos”.
Pensémoslo: A nadie le están diciendo que sus incrementos pasados necesiten recalcularse. Ni tampoco a quienes ya se encuentran pensionados a salario topado.
Por ello siempre he señalado, y sigo defendiendo, que la pensión debe ser sólo una de las estrategias para tener una pensión digna.
Otro de los pilares es construir un capital propio separado a las AFORES, de manera que la pensión brinde flujo, y el fondo ahorrado, liquidez.
Como ejemplo, el instrumento en el que invierto mi propio fondo para el retiro me brinda cerca de un 11% de rendimientos. No tengo inconveniente de compartir información con quien me la solicite.
¡Éxito!
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Referencias
- Calculadora para determinar el monto de tu pensión (Ley 73) – PractiFinanzas
- Mi estrategia de ahorro para mantener una alta calidad de vida en el retiro – PractiFinanzas
- Unidad de Medida y Actualización: Marco legal y su aplicación – Colegio de Contadores Públicos de México
- La UMA y su impacto en las pensiones – Universidad Nacional Autónoma de México (UNAM)
- IMSS abandona a salarios mínimos – El Financiero
- Imagen: ElConta
excelente información, me puede enviar la estrategia para retiro que le da 11 % de rendimiento ?
de antemano muchas gracias
Hola David,
Gracias por el valor que otorgas a la información que compartimos, el saber que te es de utilidad es mi mayor recompensa 🙂
Te mandé los detalles de la estrategia hace unos momentos a tu correo electrónico. Seguimos conversando en caso de que te quede alguna inquietud
Excelente día!
Gracias por compartir y difundir información de valor para todos aquellos que estamos preocupados por el tema de la seguridad social, en especial en el rubro de pensiones. Escuchamos a menudo noticias alarmantes de las condiciones de estrechez económica que sufren y padecerán las generaciones en vías de retiro a corto y mediano plazo. También es de reconocer tu orientación para formar un propio fondo alterno o complementario de la futura pensión. Lo complejo es saber cuál es la mejor opción para invertir y no ver diluirse el ahorro que con sacrificios logremos. Te agradezco compartas tu estrategia de inversión.
Gracias.
Hola Alba,
Gracias a ti por el valor y reconocimiento que otorgas a nuestro esfuerzo. El saber que la información te es de utilidad, es mi mayor recompensa 🙂
Te envié la información de mi estrategia por correo hace unos momentos, cualquier inquietud que te quedara con gusto seguimos conversando.
Excelente día!
Hola Rodrigo, buen día.
Excelente tu artículo, me puedes compartir la información en donde llevas a cabo tus inversiones.
Saludos y gracias.
Hola José Luis, buen día.
Gracias por el valor que otorgas a la información compartida. El saber que te es de utilidad, es mi mayor recompensa 🙂
Te envié hace unos momentos la información a tu correo electrónico.
Cualquier inquietud adicional, seguimos conversando
¡Excelente inicio de semana!
Hola, Mauricio, buenas tardes, muy completa la información, te felicito, me podrías compartir el instrumento en el que inviertes tu fondo para el retiro. Saludos.
Hola José,
Gracias por el valor que otorgas a nuestro esfuerzo 🙂
Te mandé la información del instrumento a tu correo electrónico hace unos momentos, confío te sea de utilidad.
Excelente inicio de semana!
Gracias Mauricio por compartir la informacion que ayuda a aclarar muchas dudas que surgen respecto al tema de pensiones, te agradezco de antemano si pudieras compartirme el instrumento que permite ganancias del 11 %, saludos
Hola Sam,
No hay nada qué agradecer. Precisamente porque no hay mucha información sobre pensiones es que decidí aportar mi granito de arena a través del blog 😉
Te acabo de enviar la información a tu correo electrónico, confío te sea de utilidad,
Excelente inicio de semana!
Hola Rodrigo
Excelente tu articulo, me puedes compartir la información en donde llevas a cabo tus inversiones
Saludos
Hola Ramón,
Gracias por el valor que otorgas al artículo. El saber que la información que comparto es de utilidad es mi mayor recompensa 🙂
Te mandé hace un momento por correo la información del instrumento donde invierto.
Éxito!
Excelente artículo. Aclara muchas preguntas . . . creo que ahora sí lo entiendo. Tenía muchas dudas sobre todo por estar en Tijuana donde el salario mínimo se incrementó de manera diferente al resto del país. Pero con tu artículo ahora entiendo que las UMA remplaza al SM para efectos de pensión IMSS. Te pediría si no es mucha molestia si me puedes mandar y compartir la información del instrumento donde inviertes y te da 11% de ganancia.
Muy amable. Gracias de antemano. Saludos desde Tijuana
Hola Alfredo,
Gracias por el valor que otorgas a la información que compartí. El saber que es de utilidad es mi mayor recompensa 🙂
Te mandé hace unos momentos un correo con la información del instrumento, confío que también te sea de utilidad 😉
Recibe un cordial saludo, ¡y éxito en tus proyectos!
Muchas gracias, estupendo artículo.
Con el fin de contribuir, me permito una corrección de redacción: «Con base en» (no «en base a»), y sugerir que amplíes la información para incluir el monto máximo de UMAs del ISSSTE, que, si no me equivoco, es de solo 10 unidades.
Gracias a ti Rodrigo por tu aportación… Redacción corregida (ésa no me la sabía, me enseñaste algo nuevo ¡Gracias!) y ya se incluyó la anotación para quienes cotizan a través del ISSSTE.
Buen fin de semana!
Para el año 2019, con el sustancia incremento al salario mínimo y, ¿De qué forma afectará a las pensiones existentes por el IMSS e ISSSTE?
Hola Ricardo,
El incremento de las pensiones se realiza en base a la UMA y no al Salario Mínimo. La excepción es cuando la pensión quede por debajo de un salario mínimo, ya que entonces tomaría este último valor (un salario mínimo).
Espero haber aclarado tu inquietud 😉
Muy buen artículo, me puedes compartir la información del instrumento donde inviertes y te da 11% de ganancia. Gracias éxito para este año.
Hola Juan Carlos,
Gracias por el valor que otorgas a la información que compartimos, el saber que es de utilidad es mi mayor recompensa.
Te mandé la información hace unos momentos a tu cuenta de correo.
Igualmente mis mejores deseos para que en este año coseches el fruto de tu esfuerzo 😉
Saludos!