¿Cómo protejo mi ahorro del incremento del ISR a intereses y rendimientos?

Mauricio Priego 14/Ene/2019 50
¿Cómo protejo mi ahorro del incremento al ISR a intereses y rendimiento?

Desde inicios de este año tus ahorros e inversiones te retribuirán menos ganancias. ¿El motivo? La retención de impuestos por concepto de intereses y rendimientos se incrementó un 126%, lo cual afectará directamente a tu bolsillo… Sin embargo, hay manera de reducir – e incluso – evitar su impacto.




El tema lo conversaba hace unos días con Daniel Ojeda, lector del blog y entusiasta analista y promotor de los derechos de los ahorradores, y quien me alentó a escribir el presente artículo (Gracias Daniel, te debo un café).

Pero vayamos por partes…

¿Cómo es que se incrementó el ISR a intereses y rendimientos?

La Ley de Ingresos de la Federación para el 2019, en su artículo 21, dice explícitamente:

Durante el ejercicio fiscal de 2019 la tasa de retención anual a que se refieren los artículos 54 y 135 de la Ley del Impuesto sobre la Renta será del 1.04 por ciento (El impuesto, hasta diciembre de 2018, era de sólo el 0.46%)

Diario Oficial de la Federación, 28 de diciembre de 2018

A su vez, la ley del ISR en sus artículos 54 y 135 habla de los ingresos generados por “Intereses que pagan las instituciones que conforman el sistema financiero”, y de las responsabilidades que tienen ante el SAT dichas instituciones. Nota importante: Por “Intereses” el artículo 8 dela LISR incluye “Los rendimientos de cualquier clase“, incluidos los obtenidos a través del mercado de valores.

De aquí hay algo importante qué subrayar: La ley de Ingresos 2019 fue decretada por el Presidente Andrés Manuel López Obrador, quien sólo un par de meses antes había prometido al pueblo mexicano que no incrementaría los impuestos por lo menos en los próximos tres años.

Y este incremento en impuestos nos afecta a todos, desde aquellos que con esfuerzo ahorran tan solo 100 pesos al mes en CETES o Cajas Populares, hasta quienes tienen millones en casas de bolsa. Por tanto, no es posible afirmar que sea un impuesto “Sólo para ricos“. Repito, nos afecta a todos.

¿Conclusión? Lo que siempre he promovido: 

Tu futuro financiero es algo en extremo importante como para dejarlo en manos de los políticos. Tú eres el único responsable de ahorrar y encontrar las mejores alternativas de inversión para hacer trabajar a tu dinero

Mauricio Priego

¿Quiénes están exentos del ISR a intereses?

Como de costumbre, hay excepciones que es necesario conocer ya que son de donde podemos ver qué podemos aprovechar:

  • Cajas de Ahorro de Trabajadores, las cuales deben cumplir con ciertos requisitos fiscales y legales para poder exentar el impuesto; 
  • Fondos de Ahorro de Trabajadores;
  • Los Fondos de Pensiones, incluidas AFORES y Planes Personales para el Retiro (PPRs);
  • Las personas morales autorizadas para recibir donativos;
  • Las asociaciones y partidos políticos.

¿Qué podemos aprovechar los ciudadanos de a pie? Cualquiera de las tres primeras:

  • Si tienes diferentes opciones de empleo, sopesa aquellas empresas que tengan Caja de Ahorro de Trabajadores o Fondos de Ahorro;
  • Si en tu trabajo cuentan con Caja de Ahorro de Trabajadores, ¡No lo sigas postergando y comienza a ahorrar ya!;
  • Invierte para tu retiro. Entre más joven mayor es el capital que puedes reunir. No cometas el error de tantos que se ven sorprendidos por pensiones de miseria;
  • Las aportaciones voluntarias a tu Afore están consideradas, pero sólo si retiras el dinero después de haber cumplido los 60 años. Si retiras tu dinero antes de esa edad, te retendrán el impuesto correspondiente.

Posibles beneficios fiscales adicionales

Si en tu trabajo no hay caja ni fondo de ahorro, si trabajas por tu cuenta, o si tu objetivo de ahorro no es el retiro, existen otras opciones que puedes aprovechar en tu favor:

Diferimiento Fiscal

Consiste en que no se te retienen impuestos cada mes, y en caso de invertir en renta variable o divisas, que no se te retengan impuestos por cada plusvalía que tengan los mercados.

El día que retires tu dinero, ése día se calculan tus rendimientos reales, y sobre ellos se calculará el impuesto.

El ahorro fiscal se vuelve sustancial entre mayor sea tu horizonte de inversión.

Exención Fiscal

En los instrumentos correctos, puedes quedar libre de pagar impuestos por tus rendimientos si cumples con los requisitos correspondientes. Con lo anterior, recibes el total del dinero que haya generado tu inversión sin ningún tipo de retención ni obligación de pago ante el SAT.

Un ejemplo son los fondos educativos, que mientras sirvan para pagar los estudios de tus hijos, las ganancias están exentas de impuestos.

¿Cómo encontrar la mejor opción?

La mejor recomendación es platicar con alguien que tenga experiencia al respecto. En lo personal ahorro e invierto en instrumentos que me brindan los beneficios anteriores, con rendimientos que alcanzan cerca del 11% anual.

Como es de imaginar, todo depende de tu horizonte de inversión, de si buscas reunir un capital o vivir de tus rendimientos, así como de tu perfil y experiencia en instrumentos de ahorro e inversión.

Estamos iniciando el año, y hay que hacerlo con el pie derecho. Así que a quien desee aprovechar los beneficios fiscales descritos y sacarle mayor jugo a su dinero, le ofrezco que tengamos una llamada telefónica.

Será mi granito de arena para que este año sea para ti un gran año, si es que en verdad estás dispuesto a comprometerte contigo misma/mismo.

Si estás interesado, sólo déjamelo saber en los comentarios y te contacto por correo para ponernos de acuerdo con la llamada.

¡Éxito!

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Referencias

50 Comentarios »

  1. Alejandra 15/Abr/2019 en 4:27 pm - Responder

    Buenas tardes Mauricio, me puedes contactar al correo de gmail para revisar el tema en el que deje un comentario de que mi interes real en cetes directo se incrmento un 900%. Muchas gracias por la información que proporcionas en tu sitio web, es de gran ayuda.

    Saludos

    • Mauricio Priego 16/Abr/2019 en 7:47 am - Responder

      Hola Alejandra, buenos días.
      Te envié hace un momento un correo con mis datos de contacto, quedo al pendiente ;)

  2. MARTHA LUCIA 13/Abr/2019 en 3:20 pm - Responder

    Buen articulo, y que decepcion de AMLO quien prometio no subir impuestos, y sobre todo gravar en un 126% mas LOS AHORROS de todos es totalmente desconsiderado e injusto.

    • Mauricio Priego 15/Abr/2019 en 8:35 am - Responder

      Gracias Martha por el valor que otorgas al valor de la información que compartimos.
      Nuestros objetivos siempre se verán afectados por cosas que no podemos controlar, como este cambio en los impuestos a los rendimientos. Como no está en nuestras manos controlarlo, lo importante es tener una estrategia que nos ayude a reducir – y si es posible eliminar – la afectación en nuestros planes.
      Por ello les comparto qué formas de ahorro e inversión están exentas de impuesto ;)
      ¿Tú sigues ya alguna de ellas?

  3. Christian 10/Abr/2019 en 12:02 am - Responder

    Las cajas populares (caja popular mexicana) también aplicarán el ISR a los rendimientos? Y si es así cuál institución está ofreciendo mejor rendimientos ya con el descuento del ISR? O tu recomendación personal?

    • Mauricio Priego 11/Abr/2019 en 7:48 am - Responder

      Hola Cristian,
      Las cajas populares también retienen ISR por rendimientos. ¿Qué opción brinda mejores rendimientos considerando el impuesto? Pues como el impuesto es parejo, la que de los mayores rendimientos. Los CETES están por encima de 7.8%… Si tu caja de ahorro de más que eso, pues entonces tu caja es mejor opción.
      Ahora bien, sí es posible ahorrarse los impuestos. En mi opinión ésa sería la mejor opción, solo que depende de tus objetivos. Si tus metas de ahorro son de largo plazo (más de 5 años), podrías aprovecharlas. Si gustas te ofrezco conversar al respecto. Quedo al pendiente de tu respuesta para ponernos de acuerdo por correo.
      Excelente día!

  4. Alejandra 07/Abr/2019 en 3:37 am - Responder

    Buenas noches, este año el interés real de mi inversion en cetesdirecto se incrementó un 900% en comparación con el año pasado, mientras que el monto de mi inversion se incrementó un 25%, esto me está afectando en mi declaración con un saldo en contra en vez de a favor como el año pasado.
    ¿Sabe a que se debe este incremento excesivo y porque afecta en saldo en contra al declarar en SAT?

    Muchas gracias por toda la información proporcionada.

    • Mauricio Priego 07/Abr/2019 en 3:33 pm - Responder

      Hola Alejandra,
      Considerando que los CETES dan un rendimiento anual menor al 8% anual y que tu inversión se incrementó en sólo un 25%, la aritmética no me da para que hayas tenido un incremento del 900% del interés real. Si gustas, como los comentarios en el blog son un medio público, podría contactarte por correo para que me compartas tus números y ver qué está sucediendo.
      Quedo al pendiente…

  5. jose 03/Abr/2019 en 5:28 pm - Responder

    Buenas tardes Mauricio,
    Tengo la siguiente pregunta.
    El incremento de ISR a intereses y rendimientos del 1.04%, es aplicable al monto invertido o al solo a los intereses o rendimientos.

    En el simulador de cetes, al aplicar el 1.04% a lo invertido me cuandran exactamente los numeros, pero cuando se lo aplicaco solo a los interes o redendimiento, pues no.

    Quiere decir que nos estan aplicando un impuesto por el patrimonio invertido y no por el interes o rendimiento?

    Saludos

    • Mauricio Priego 07/Abr/2019 en 4:14 pm - Responder

      Hola José, buenas tardes.
      El ISR se calcula sobre los rendimientos generados (intereses) y no sobre el capital, ya que el capital proviene de algún ingreso del cual, en su momento, ya pagaste los impuestos correspondientes (honorarios, salarios, ventas de productos, arrendamiento de algún inmueble, etc).
      Excelente inicio de semana!

  6. Ale 03/Abr/2019 en 3:04 pm - Responder

    Hola
    Tengo una inversión en banco azteca que renuevo cada 90 días.
    La pregunta es respecto al impuesto, estoy haciendo cálculos y me cobran el 1.04% de la cantidad que invertí!
    La base no debería ser lo que “gane” de intereses????
    Gracias

    • Mauricio Priego 07/Abr/2019 en 4:18 pm - Responder

      Hola Ale, buenas tardes.
      Tu razonamiento es correcto: El ISR se calcula sobre los rendimientos generados (intereses) y no sobre el capital, ya que el capital proviene de algún ingreso del cual, en su momento, ya pagaste los impuestos correspondientes (honorarios, salarios, ventas de productos, arrendamiento de algún inmueble, etc). Habría que revisar el estado de cuenta a mayor detalle, y de ser necesario, acudir al banco para aclararlo.
      Excelente inicio de semana!

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