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Protegiendo tu dinero de la Ley del Impuesto a Depósitos en Efectivo

Mauricio Priego 18/Jun/2011 513
Protegiendo tu dinero de la Ley del Impuesto a Depósitos en Efectivo

Actualización del artículo al 5 de enero del 2014

La Reforma Fiscal autorizada a finales del 2013 determina que este impuesto es derogado a partir del 1 de enero del 2014, por lo que ya no se retendrá sin importar cuánto depositen los cuenta-habientes en efectivo en sus cuentas. Sin embargoestas operaciones seguirán siendo reportadas por las instituciones financieras a Hacienda para la identificación de posibles evasores fiscales.




Artículo original

Si alguna vez has vendido tu auto, has cancelado alguna cuenta de ahorro por aperturar otra, o simplemente has recibido dinero en efectivo, es muy probable que te hayas visto ante el dilema que, de meter el dinero al banco, ¡te cobrarán el 3% por impuestos!

En México desde hace algunos años se implementó la Ley del Impuesto a los Depósitos en Efectivo (LIDE), buscando alcanzar a aquellas personas que venden productos o sus servicios sin estar registrados ante hacienda, evadiendo, por tanto, su obligación fiscal.

Más allá de la conveniencia o no de este impuesto, el tema que hoy quisiera exponer es cómo proteger tu dinero de una ley que en algunos casos en definitiva no es justa: La Ley dice que, una vez superados los $15,000 pesos depositados en tu cuenta personal en efectivo, la institución financiera tiene la obligación de retener directamente de tu cuenta el 3%, es decir, al final del mes te quitan ese dinero sin necesidad de tu autorización.

Veamos un ejemplo:

  1. El día 5 te paga un primo un préstamo que le hiciste y metes al banco $3,000
  2. El día 11 vendes la motocicleta vieja y muy usada que tenías y metes al banco los $8,000 que recibiste por ella
  3. El día 24 tu hermana te presta los $10,000 que necesitabas para completar lo que faltaba para comprar tu nueva motocicleta
  4. El día 29 retiras el dinero para la moto ya que finalmente acudirás a comprarla, mas por error retiras más dinero del que necesitabas y depositas el excedente, digamos unos $2,000

El día del corte de mes el banco detecta que depositaste en efectivo, $23,000 pesos, por lo cual retendrá de tu cuenta, enviando a tu casa el comprobante respectivo de retención de impuestos claro está, ¡un impuesto de $240.00!:

Depositado 23,000.00
Exento -15,000.00
Base para impuesto 8,000.00
LIDE de 3% 240.00

En este caso, la mayor parte del dinero que depositaste no corresponde a un ingreso que hayas generado con excepción de la venta de la moto, que por definición sí es un ingreso. Sin embargo, al final del camino lo obtenido por la venta de la moto es menor a los 15,000 que marca la ley, y esto sin contar que la venta no fue para comercializar la moto sino por la necesidad justa de adquirir una nueva y que, si eres empleado, no podrás depreciar de forma que deduzcas impuestos por ella.

¿Es solución entonces no dejar dinero en tu cuenta para evitar lo retenga el banco? ¡¡Para nada!! La ley establece que si al momento de retener el impuesto no tienes el dinero suficiente en tu cuenta, te serán retenidos en cuanto tengas dinero, actualizando los importes y cobrándote cargos adicionales por penalización (LIDE, Art 6).

Entonces, ¿Cómo puedo proteger mi dinero? ¿Guardándolo bajo el colchón? La buena noticia es que esto no es necesario, ya que la misma ley contempla excepciones:

  1. Existen formas de depósito que no son efectivo, como lo cheques y las transferencias electrónicas, por lo que no están sujetas a este impuesto
  2. Las personas morales con fines no lucrativos están exentas del impuesto, siendo este el caso de algunas cajas de ahorro internas de las empresas (LIDE Art 2.II)

En base a lo anterior, aquí tienes algunos consejos prácticos para proteger tu dinero del LIDE (Ley del Impuesto a los Depósitos en Efectivo):

  • Si no has accedido al portal en Internet de tu banco, hazlo ya. En la gran mayoría de ellos las funciones básicas como transferir dinero entre tus propias cuentas, pagar tu tarjeta de crédito (del mismo banco) y consultar tus saldos, movimientos y estado de cuenta, son gratuitas. Si la razón de fondo es que no confías en Internet o que consideras que es demasiado complicado, considera que en el caso del LIDE te pone en riesgo de que la ley te tome desprevenido… y también tome tu dinero.
  • Si usualmente recibes dinero en efectivo y lo depositas en tu cuenta, monitorea los movimientos ya realizados a través del portal del banco para evitar sustos. No es recomendable hacerlo a través de cajeros automáticos ya que la mayoría de los bancos cobran comisiones después de cierto número de consulta de movimientos.
  • Si te pagan con cheque de un banco distinto a donde tienes tu cuenta, es preferible depositar el cheque directamente en tu cuenta a ir al otro banco a hacer colas para que te lo cambien por efectivo, y después depositarlo en tu cuenta. La espera al día siguiente para tener disponibilidad del dinero se ve recompensada por el ahorro en tiempo y el que no se te contabilice para el LIDE.
  • Si tu patrón te paga en efectivo y posteriormente metes el dinero en tu cuenta, habla con él para que te pague con cheque o transfiera el dinero directamente a tu cuenta.
  • En general, si alguien te va a pagar una cantidad importante de dinero por el motivo que fuese, habla con esa persona para que te pague con cheque o transfiera el dinero directamente a tu cuenta.
  • Si la empresa para que trabajas tiene Caja de Ahorro, acércate a ella y confirma si se encuentra exenta ante el LIDE. De serlo, deposita en ella las cantidades importantes de dinero.
  • Si la empresa para la cual trabajas no tiene caja de ahorro, existen sociedades que dan el servicio de gestión de la Caja de Ahorro a las empresas, las cuales son autosuficientes por lo que no cuestan para la empresa siendo un servicio adicional muy valioso para los empleados. Una de las que conozco y con la cual he operado es ODESSA* siendo una opción interesante para revisar.

Por el momento me despido confiando que esta información te sea de utilidad. Cualquier duda o comentario adicional que consideres, ¡no dudes en exponerla!

¡Éxito en tus proyectos!

Odessa es ajena al PractiFinanzas siendo presentada únicamente como una referencia

513 Comentarios »

  1. Susana Suarez 22/Abr/2019 en 3:23 pm - Responder

    Hola tengo una pregunta: Puede el Banco cobrar el 10% del monto de una cuenta por haber estado inoperante por 3 años, para que pueda ser activada.

    • Mauricio Priego 23/Abr/2019 en 9:54 am - Responder

      Hola Susana,
      De poderse, sí se puede. No hay una regulación que limite las comisiones que cobran los bancos, y honestamente abusan. De hecho, estoy juntando firmas para exigir que haya una regulación que impida esos abusos: Iniciativa ciudadana para acabar con el Fraude Bancario. Te invito a sumarte para que juntos lo logremos.
      ¡Éxito en tus proyectos!

  2. Pablo Sáenz 22/Nov/2018 en 7:10 am - Responder

    Buen artículo, pero tengo una duda:

    Sé que varias cuentas en una sola institución sí te descuentan ide.

    Pero qué pasa cuando tienes cuentas en varias instituciones que sumen menos de 15 000 en cada una , pero más de 40 000 en total.

    • Mauricio Priego 28/Nov/2018 en 8:21 am - Responder

      Hola Pablo,
      Lo que sucede en este caso, es que ninguna de las instituciones te reporta al fisco, así que el riesgo de ser detectado es bajo. Pero el riesgo se mantiene.
      Se ha estado hablando de realizar «loterías fiscales», es decir, que por sorteo se realicen auditorias a los contribuyentes. De suceder y ser tú uno de los «afortunados» ganadores, el SAT podría solicitar información tuya a todas las instituciones financieras… Y entonces sí te detectarían, «invitándote» a pagar los impuestos correspondientes y ponerte al día con el fisco.

  3. Yamilette Mendez 11/Ene/2018 en 11:33 am - Responder

    Buenas Tardes Mauricio

    Mis dudas son las siguientes, en febrero 2016 solicite un préstamo al banco por $30,000 (por los cuales ya estoy pagando iva) con el préstamo juntando otro dinero en efectivo compre un carro con un valor de $42,000 el cual decidí vender, este dinero se deposito en el mes de mayo , después retire el dinero para hacer un préstamo a un familiar , el cual se me pago en el mes de octubre por lo tanto realize el deposito por $34,183 , ahora me esta llegando una carta del sat que debo pagar mas de 6 mil pesos por esos depósitos , aclaro es el mismo dinero del prestamo el cual todavía estoy pagando. ¿ que puedo hacer al respecto?

    ahora por otro lado en mi trabajo , recibo cheques a mi nombre por mas de 100 mil pesos, vienen de una empresa externa ( son pagos a mi jefa , pero salen a mi nombre, yo los cambio y el dinero se entrega a ella, esto me puede causar algún problema ?

  4. Carlos 11/Ene/2018 en 11:21 am - Responder

    Hola que tal tengo una pregunta cuánto con una cuenta de ahorros y me están cobrando vrando ISR lo extraño es que no estoy registrado como persona moral ni como persona física y el dinero de mi cuenta es proveniente de tandas y y el salario de mi esposa mi pregunta es me oueden cobrar ese impuesto ?

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